Dolgoročne naložbe v bilanci stanja | Opredelitev, primeri in vrste

Opredelitev dolgoročnih naložb

Dolgoročne naložbe se nanašajo na finančne instrumente v obliki delnic, obveznic, denarnih sredstev ali nepremičnin, ki jih namerava družba imeti več kot 365 dni, da bi povečala dobiček podjetja, in se poročajo na strani sredstev v bilanci stanja. pod glavo nekratkoročna sredstva.

  • Cilj podjetja ni prodati naložb, zadržanih v kratkem obdobju, ampak jih uporabiti kot blazino za prihodnje potrebe.
  • Prav tako odraža sposobnost podjetja, da prevzame tveganje, in udobje, da odvečna sredstva parkira med dolgoročnimi sredstvi, ki lahko ustvarijo višje donose.
  • Za podjetje ustvari stalen znesek rednega dohodka v obliki obresti ali dividend, ki jih je mogoče uporabiti v rutinskem poslovanju.
  • Razlikujejo se od kratkoročnih naložb, pri katerih je trajanje manj kot eno leto, tveganje pa še večje.
  • Visoka količina dolgoročnih naložb prav tako kaže na to, da ima oseba veliko kapitala, ki ga je treba zapreti, in je finančno zelo trdna.
  • Ideja ni trgovanje z vrednostnim papirjem, ampak nakup istega in njegovo zadrževanje, dokler se njegova vrednost ne poveča.

Vrste

Na splošno lahko razdelimo na spodaj omenjene vrste:

  • Zaloge: Naložbe v obliki lastniških delnic družbe, ki je v osnovi močna in lahko ustvari višji znesek apreciacije kapitala.
  • Obveznice: Nanaša se na naložbe na trgu s stalnim donosom v obliki g-sec ali zadolžnic, ki podjetju ustvarjajo stalen znesek dohodka od obresti.
  • Zavarovanje: Življenjsko zavarovanje je tudi ena od vrst dolgoročnih naložb, saj z letnim plačevanjem majhne premije zavaruje celotno življenje posameznika.
  • Vzajemni skladi: Običajno se uporablja kot sredstvo za parkiranje presežka denarja v podjetju in zasluži višjo obrestno mero kot fiksne vloge.
  • Neobdavčene obveznice: Na splošno so tu narejeni naložbeni načrti, da bi prihranili davek in zaslužili tudi obresti.
  • Nepremičninska sredstva: Naložbe v nepremičnine v obliki zemljišč, zgradb itd. Se na splošno zaklenejo za dolgo časa, dokler projekt ni končan.

Primeri

  • Primer 1: ABC ltd, ki je ponudnik telekomunikacijskih storitev, mora veliko vlagati v tehnologijo, da lahko nemoteno deluje. Podjetje mora zgraditi optično omrežje za vzpostavitev povezave z ljudmi. Takšne vrste naložb se imenujejo dolgoročne naložbe.
  • Primer 2: Naložbo podjetja v 10-letne obveznice G-sec lahko označimo kot dolgoročne naložbe, saj bo družba še naprej uživala obrestni dohodek brez strahu pred izgubo celotnega kapitala.
  • Primer 3: Naložba nepremičninskega sklada, kot sta Everstone ali Blackstone, kupuje naložbo v podjetje, ki gradi nakupovalna središča, komercialni stolpi pa so dolgoročna naložba, saj bi za njeno izvedbo potrebovali vsaj 5-7 let.
  • Primer 4: Naložba gradbenika v nepremičninski projekt z zbiranjem sredstev finančnih institucij.

Prednosti

  • Manj tveganja in večji donos: Investitorju, ki bo dolgo vlagal, bo vedno večji donos, s čimer se bo tveganje zmanjšalo.
  • Moč mešanja: Naložba, zadržana dlje časa, bo prinesla večje donose, saj ima mešanje obrestnega faktorja ključno vlogo.
  • Disciplina: Vlagatelju omogoča disciplino.
  • Ustvarjanje bogastva: Pomaga tudi pri ustvarjanju bogastva, saj bodo sistematične naložbe za daljši čas vlagateljem prinesle odlične donose.
  • Gradi zaupanje: Vlagatelji vzbujajo občutek zaupanja in delujejo kot blazina, ko naložba začne delovati in svojim vlagateljem ustvarja vrhunske donose.

Slabosti

  • Kapital je zaklenjen: dolgoročno vlaganje pomeni zaklepanje sredstev za daljše obdobje, ki bi ga bilo v času potrebe celo težko likvidirati.
  • Potrpežljivost: Zahteva visoko stopnjo potrpljenja vlagatelja, da zadrži svojo naložbo kljub padcu vrednosti.
  • Odločanje: Včasih bi bilo treba narediti veliko domačih nalog, da bi izbrali najboljšo naložbo za podjetje, saj lahko ena napačna stvar uniči celotno zgodbo.
  • Spremljanje: Stalno spremljanje je potrebno, da se preveri zdravstveno stanje naložbe, ne glede na to, ali se poslabša ali ne, in sprejme ustrezne ukrepe za upravljanje.
  • Večje tveganje: Ker gre za kapitalsko naložbo, gre za veliko tveganj, saj bi bil celoten kapital blokiran za določeno obdobje, ki ga ni mogoče enostavno likvidirati. Zato je tveganje, da denarja ne dobimo pravočasno, skrb, ki jo je treba preučiti.
  • Ni namenjeno špekulantom: tovrstna naložba ni namenjena špekulantom ali trgovcem, ki radi dnevno zaslužijo z nakupom in prodajo vrednostnih papirjev in želijo biti krajši.

Zaključek

Dolgoročne naložbe so ena izmed vrst naložb, pri katerih so skladi zaklenjeni več kot eno leto, njihov namen pa je, da se enako knjiži v pomembnejšem obdobju, ne da bi jih bilo treba prodati. Vsi vlagatelji bi morali določen odstotek dohodka razporediti v dolgoročna sredstva, kar jim bo dolgoročno pomagalo do višjih donosov. Končno pa bodo dolgoročne naložbe zaradi moči mešanja vedno prinesle več donosa kot kratkoročne naložbe