Finančni instrument (opredelitev, vrste) | Primer finančnih instrumentov

Kaj so finančni instrumenti?

Finančni instrumenti so nekatere pogodbe ali kateri koli dokumenti, ki delujejo kot finančna sredstva, kot so zadolžnice in obveznice, terjatve, denarni depoziti, stanja na bankah, zamenjave, kapica, terminske pogodbe, delnice, menice, terminski posli, FRA ali terminska pogodba itd. organizacija in kot odgovornost do druge organizacije in se uporabljajo izključno za namene trgovanja.

Vrste finančnega instrumenta

Spodaj so omenjene tri vrste finančnih instrumentov:

  1. Instrumenti denarnega trga : Instrumenti denarnega trga vključujejo denar za odpoklic ali odpoved, kapice in ovratnice, akreditive, terminske pogodbe in terminske pogodbe, finančne možnosti, finančne garancije, zamenjave, zakladne menice, potrdila o vlogah, terminski denar in komercialne zapise.
  2. Instrumenti kapitalskega trga: Vključuje instrumente, kot so kapitalski instrumenti, terjatve in obveznosti, denarne vloge, zadolžnice, obveznice, posojila, posojila, prednostne delnice, stanje bank itd.
  3. Hibridni instrumenti: Vključuje instrumente, kot so nakupni boni, obveznice z dvojno valuto, zamenljivi dolg, delnice in zamenljive zadolžnice itd.

Primer finančnega instrumenta

XYZ Limited je bančno podjetje, ki svojim strankam izdaja finančne instrumente, kot so posojila, obveznice, hipoteke na domu, delnice in vrednostni papirji. Ti lahko delujejo kot finančno sredstvo za omenjeno bančno družbo, za stranke pa to niso nič drugega kot finančne obveznosti, ki jih morajo pravočasno plačati. Po drugi strani pa znesek, ki ga stranke položijo v banki, deluje kot finančno sredstvo za stranke, ki iste položijo, medtem ko je finančna obveznost za bančno družbo.

Prednosti

Prednosti finančnega instrumenta je več:

  • Likvidna sredstva, kot so gotovina v blagajni in njihovi ustrezniki, so za podjetja zelo koristna, saj jih je mogoče enostavno uporabiti za hitra plačila ali reševanje finančnih nepredvidenih dogodkov.
  • Zainteresirane strani se pogosto počutijo bolj varne v organizaciji, ki je v svoje likvidno premoženje vložila več kapitala.
  • Finančni instrumenti zagotavljajo veliko podporo pri financiranju opredmetenih sredstev. To je mogoče s prenosom sredstev iz opredmetenih osnovnih sredstev v presežni vrednosti na tista opredmetena osnovna sredstva, ki so v primanjkljaju.
  • Finančni instrumenti razporejajo tveganje glede na zmožnosti nasprotnih strank, ki so sodelovale pri naložbah v neopredmetena sredstva.
  • Podjetja, ki se odločijo za naložbo v realna sredstva, prinašajo večje prihodke, saj dobijo raznolik portfelj, varovano inflacijo in se lahko varujejo tudi pred negotovostmi, ki so posledica političnih razlogov.
  • Finančni instrumenti, kot je lastniški kapital, delujejo kot stalni vir sredstev za organizacijo. Pri lastniških deležih je izplačilo dividend imetnikom lastniškega kapitala povsem neobvezno. Kapitalske delnice prav tako omogočajo, da ima organizacija odprto možnost zadolževanja in uživanja zadržanega dobička.

Slabosti

Različne omejitve in pomanjkljivosti finančnega instrumenta vključujejo naslednje:

  • Likvidna sredstva, kot so stanja na varčevalnih računih in druge bančne vloge, so omejena, ko gre za donosnost naložbe ali donosnost naložbe. To je visoko zaradi dejstva, da ni nobenih omejitev za dvig vlog na hranilnih računih in drugih bančnih stanjih.
  • Likvidna sredstva, kot so gotovinski depoziti, računi denarnega trga itd., Lahko organizacijam onemogočijo dvig mesecev ali včasih tudi let ali kar koli je določeno v sporazumu.
  • Če želi organizacija dvigniti denar pred dokončanjem mandata, omenjenega v sporazumu, ga lahko kaznuje ali prejme nižjo donosnost.
  • Visoki transakcijski stroški skrbijo tudi organizacije, ki se ukvarjajo s finančnimi instrumenti ali jih želijo obravnavati.
  • Organizacija se ne sme pretirano zanašati na dolgove, kot so glavnica in obresti, saj naj bi se te plačevale posledično.
  • Finančni instrumenti, kot je izplačilo obveznic, se vrnejo veliko manj kot delnice. Podjetja lahko celo zamujajo z obveznicami.
  • Nekateri finančni instrumenti, kot je lastniški kapital, so za podjetje vseživljenjsko breme. Lastniški kapital deluje kot trajno breme v organizaciji. Lastniškega kapitala ni mogoče vrniti, tudi če ima organizacija zadostno količino sredstev. V skladu z zadnjimi spremembami se lahko podjetja odločijo za odkup lastnih delnic z namenom preklica, vendar za iste veljajo določeni pogoji.

Pomembne točke

  • Izvedeni finančni instrumenti, kot so terminski posli in terminske pogodbe, lahko majhnim podjetjem prinesejo velike koristi, če pa jih le pravilno uporabimo. Če se ti neustrezno uporabljajo, lahko to povzroči, da organizacija trpi zaradi velikih izgub in bankrota.
  • Organizacije morajo biti zelo previdne, ko se ukvarjajo z zamenjavami, saj predstavlja večjo stopnjo tveganja.
  • Ustrezno upravljanje s finančnimi instrumenti lahko podjetjem pomaga pri zniževanju njihovih materialnih stroškov in maksimiranju prodaje in dobička.
  • Običajno jih uporabljajo ljudje, ki si ne morejo privoščiti ali nimajo dostopa do kreditnih zmogljivosti in sistematičnih prihrankov.
  • Neformalni finančni instrumenti ponujajo zelo prilagodljive storitve glede na potrebe posameznika. Lahko se začne in dokonča v nekaj minutah po prijavi, saj potrebuje zgolj preprost denarni račun ali ustni dogovor.

Zaključek

Za konec lahko rečemo, da finančni instrumenti niso nič drugega kot dokument, ki deluje kot finančno premoženje ene organizacije in kot obveznost druge organizacije. Ti so lahko v obliki zadolžnic, obveznic, denarnih sredstev in njihovih ustreznikov, bančnih vlog, lastniških delnic, prednostnih delnic, zamenjav, terminskih poslov in terminskih pogodb, denarja za odpoklic ali odpoved, akreditivov, kapic in ovratnic, finančnih garancij, terjatev in obveznosti, posojila in posojila itd. Vsaka vrsta finančnega instrumenta ima svoje prednosti in slabosti.

Finančne instrumente je treba ustrezno uporabiti, da se iz njih izvabi večina koristi. Ti so lahko izjemno pomembni za podjetja, ki želijo čim bolj zmanjšati svoje stroške in povečati svoj model prihodkov. Tako se morajo organizacije prepričati, da pravilno uporabljajo finančne instrumente, da bodo lahko iz tega izkoristile večje koristi in odpravile možnosti, da se jim vrnejo.